|
Страница 1
Итак, капитальные затраты для реализации инвестиционного проекта составят 3 200, 0 тыс. руб.
Берём в рассмотрение, что одна процедура капилляроскопии будет стоить 480 рублей, а одна капилляротерапевтическая процедура - 500 рублей.
Исходя из этих данных, получаем примерную выручку от продаж за 1 год ((480 руб. * 5960 исследований за год) + (500 руб. * 5960 исследований за год)) = 2860,8 + 2980,0 = 5840,8 тыс. руб. в год. Далее вычитаем налог на добавленную стоимость и получаем выручку от продаж 5840,8 - (5840,8 * 0,18) = 4789,5
В стоимость затрат на оказание услуг будут входить: заработная плата персонала, с учётом соц. отчислений; амортизация основных средств, расходные материалы и текущие затраты.
В итоге, всего затраты на оказание услуг в год составят 1760,6 тыс. руб.
Итак, при средней посещаемости процедур, 20 человек в день, структура доходов и расходов будет выглядеть следующим образом.
Таблица 4 - Денежные потоки от реализации инвестиционного проекта |
Показатели |
Прединвестиционная фаза |
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год | |
1.Денежные поступления тыс. руб., в том числе: | |
4789,5 |
5076,8 |
5381,4 |
5704,2 |
6046,5 | |
1.1 Выручка от оказания услуг (за минусом НДС), тыс.руб. | |
4789,5 |
5076,8 |
5381,4 |
5704,2 |
6046,5 | |
2.Денежные выплаты тыс. руб., в том числе: | |
1760,6 |
1787,0 |
1813,8 |
1841,0 |
1868,6 | |
2.1 Затраты на оказание услуг, тыс. руб. | |
1760,6 |
1787,0 |
1813,8 |
1841,0 |
1868,6 | |
2.2 Капитальные затраты, тыс. руб. |
3200,0 | | | | | | |
3.Валовая прибыль, тыс. руб. | |
3028,9 |
3289,8 |
3567,6 |
3863,2 |
4177,9 | | | | | | | | | | |
Также, необходимо учесть, что ежегодно происходит рост цен на медицинские услуги, который составляет порядка 4-10%. Поэтому ежегодно цены на медицинские услуги, я буду увеличивать в среднем на 6 %, соответственно, ежегодно получаемая выручка, тоже будет возрастать на 6%. Также ежегодный рост цен, скажется и на затратах для оказания услуг, общая сумма ежегодно будет увеличиваться примерно на 1,5%. Сюда входит ежегодное повышение заработной платы на 0,7%, увеличение стоимости расходных материалов на 2,6% и текущих затрат на 2,3% . Валовую прибыль находим путём вычитания себестоимости из выручки от оказания услуг.
|
